หน้าหลัก > FAQ > การลงทุนใน SSF | RMF | LTF | Thai ESG
FAQ

การลงทุนใน SSF | RMF |  LTF | Thai ESG

RMF ต่างมีให้เลือกหลากหลายนโยบาย มีหลักเกณฑ์เลือกลงทุนอย่างไร

ผู้ลงทุนควรจัดสัดส่วนการลงทุนในกองทุนที่มีนโยบายการลงทุนต่างกันเพื่อกระจายความเสี่ยง โดยอาจให้น้ำหนักการลงทุนที่ต่างกัน ขึ้นอยู่กับระดับความเสี่ยงที่คุณรับได้ เช่น หากอายุไม่มากมีเวลาลงทุนนานอาจเลือกกองทุนที่ลงทุนในหุ้นมากกว่า หรืออาจจัดสรรเงินบางส่วนเพื่อลงทุนในกองทุนหุ้นต่างประเทศ หรือทองคำ หรือกองทุนที่เน้นลงทุนในหุ้นกลุ่มที่มีการเติบโตสูง ซึ่งกองทุนเหล่านี้อาจมีความผันผวนมากแต่ก็มีโอกาสให้ผลตอบแทนสูง

ในทางกลับกัน หากคุณอายุมากและจำเป็นต้องใช้เงินในระยะเวลาอันใกล้ คุณอาจเลือกลงทุนใน RMF แบบที่ความเสี่ยงน้อย และมีโอกาสให้ผลตอบแทนสม่ำเสมอ เช่น กองทุนตราสารหนี้ หรือเลือกกองทุนผสมที่นำเงินลงทุนบางส่วนไปลงทุนในตราสารหนี้เพื่อลดความเสี่ยง


กฎเกณฑ์การลงทุนใน RMF
  1. ลงทุนได้ไม่เกิน 30% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีต่อปี และไม่เกิน 500,000 บาท เมื่อรวมกับกองทุนการออมเพื่อการเกษียณอื่นๆ ได้แก่ กองทุน SSF, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ, ประกันชีวิตแบบบำนาญ,กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน หรือ กองทุนการออมแห่งชาติ
  2. ลงทุนต่อเนื่องอย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง ห้ามหยุดลงทุนติดต่อกันเกิน 1 ปี โดยต้องถือหน่วยลงทุนจนถึงอายุ 55 ปี และลงทุนต่อเนื่องไม่น้อยกว่า 5 ปี
*เงินลงทุนเพื่อการเกษียณอายุ ได้แก่ RMF, กบข., กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, กองทุนสงเคราะห์ตามกฎหมายว่าด้วยโรงเรียนเอกชน, กองทุนการออมแห่งชาติ และเบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญ รวมกันต้องไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี
สามารถซื้อ RMF เกิน 30% ของรายได้ หรือ 500,000 บาท ได้หรือไม่
กรณีซื้อ RMF เกินกว่าเกณฑ์ที่กำหนด มีผลตอนขายเพราะจะต้องนำกำไรที่ได้จากการขายคืนหน่วยลงทุนที่ซื้อเกินไปนั้นเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา โดยถือว่าเป็นเงินได้พึงประเมินตามมาตรา 40 (8) ของกรมสรรพากร
เกณฑ์การลงทุนใน Thai ESG / Thai ESGX
เกณฑ์การลงทุนในกองทุน Thai ESG / Thai ESGX เพื่อใช้สิทธิลดหย่อนภาษี จะครอบคลุมต่างกันไป ขึ้นกับปีที่ลงทุน ดังนี้


โดยสำหรับ Thai ESGX มีสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่แบ่งออกเป็น 2 วงเงิน   ไม่รวมกับกองทุนและประกันเพื่อรองรับการเกษียณการทำงานอื่นๆ ภายใต้เงื่อนไข ดังนี้

คู่มือการลงทุน Thai ESG / Thai ESGX คลิกที่นี่
การผิดเงื่อนไขการลงทุนใน RMF / SSF / LTF
  • RMF
​กรณีขายคืน RMF ผิดเงื่อนไข โดยมีการลงทุนมาต่อเนื่องมากกว่า 5 ปี ผู้ลงทุนต้องชำระคืนสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ได้มาในช่วงระยะเวลา 5 ปีปฏิทิน (นับย้อนหลังตั้งแต่ปีก่อนปีที่ปฏิบัติผิดเงื่อนไข)
หากลงทุนน้อยกว่า 5 ปี ผู้ลงทุนต้องชำระคืนสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ได้รับมาทั้งหมด และต้องนำกำไร (Capital Gain) ที่ได้จากขายคืนหน่วยลงทุนไปรวมกับเงินได้ เพื่อชำระภาษีตามข้อกำหนดของกรมสรรพากร
 
  • SSF และ SSFX
กรณีขายคืน SSF ก่อนครบกำหนด ผู้ลงทุนต้องชำระคืนสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่เคยได้รับของเงินลงทุนที่ขายคืน และนำผลประโยชน์ (Capital Gain) ที่ได้จากการขายคืนไปรวมกับเงินได้เพื่อชำระภาษี ซึ่งการขายคืนจะดำเนินการโดยใช้หลักเกณฑ์ "เข้าก่อนออกก่อน" (FIFO)
 
  • LTF
​LTF (สามารถลงทุนเพื่อลดหย่อนภาษีได้ถึงปี 2562 เท่านั้น)
กรณีขายคืนก่อน 7 ปีปฏิทิน ผู้ลงทุนต้องชำระคืนสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่เคยได้รับของเงินลงทุนที่ขายคืน พร้อมชำระเพิ่ม 1.5% ต่อเดือนของเงินภาษีที่ต้องชำระ และนำผลประโยชน์ (Capital Gain) ที่ได้จากการขายคืนไปรวมกับเงินได้เพื่อชำระภาษี ซึ่งการขายคืนจะดำเนินการโดยใช้หลักเกณฑ์ “เข้าก่อนออกก่อน” (FIFO)

การแจ้งความประสงค์ใช้สิทธิขอยกเว้นภาษี SSF/ RMF/ Thai ESG
ตั้งแต่ปีภาษี 2565 เป็นต้นไป หากท่านต้องการใช้สิทธิขอยกเว้นภาษีเงินได้ตามกฎหมายว่าด้วยภาษีอากร ท่านสามารถแจ้งความประสงค์เพื่อให้ บลจ.กรุงศรี เปิดเผยข้อมูลต่อกรมสรรพากรตามหลักเกณฑ์และวิธีการที่กรมสรรพากรกำหนดได้
โดยท่านสามารถแจ้งความประสงค์ใช้สิทธิขอยกเว้นภาษีจากการลงทุนใน SSF/ RMF/ Thai ESG บลจ.กรุงศรี ทางออนไลน์ได้ ผ่านทาง Website และระบบ @ccess Online
หรือ สแกน QR Code
Website
 @ccess Online

ทั้งนี้ การไม่แจ้งความประสงค์จะทำให้ท่านไม่สามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีจากการซื้อกองทุน SSF/ RMF ตามข้อกำหนดของกรมสรรพากร

สำหรับคำถามที่พบบ่อยเรื่องการแจ้งความประสงค์ คลิกที่นี่
หรือ สามารถติดต่อ สอบถามที่เจ้าหน้าที่ของบริษัทฯ  โทร. 02-657-5757
 

สอบถามข้อมูลกองทุน

ติดต่อเรา
ข่าว/ประกาศกองทุน
บริการธุรกรรมออนไลน์
การกำกับดูแลธุรกิจกองทุน
ดาวน์โหลด
อื่นๆ