Independent Oversight Entity (IOE)

วัตถุประสงค์
เพื่อให้เป็นไปตามข้อ 25/1 และข้อ 25/3 ของประกาศของคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ. 35/2556 เรื่อง  มาตรฐานการประกอบธุรกิจ โครงสร้างการบริหารงาน ระบบงาน และการให้บริการของผู้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ และผู้ประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้า ลงวันที่ 6 กันยายน 2556 โดยมีผลบังคับใช้ตั้งแต่วันที่ 1 กรกฏาคม 2563 และมาตรา 124/1 แห่ง พ.ร.บ. หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ 2535 ซึ่งกำหนดให้ บลจ. จัดการกองทุนรวมด้วยความซื่อสัตย์สุจริตและระมัดระวังรักษาประโยชน์ของผู้ถือหน่วยลงทุน รวมทั้งมีหน้าที่ติดตามดูแลการจัดการกองทุนรวมในเรื่อง (1) การกระทำที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์ (2) การกระทำที่อาจมีลักษณะไม่เป็นธรรมต่อผู้ถือหน่วยลงทุน (3) การกระทำที่อาจทำให้ผู้ถือหน่วยลงทุนเสียประโยชน์อันพึงได้รับ

แนวทางการติดตามดูแลการจัดการกองทุนรวม ประจำปี 2568
บริษัทได้จัดทำแนวทางในการดำเนินการเพื่อใช้ในการติดตามดูแลการจัดการกองทุนรวม ประจำปี 2568 ซึ่งได้รับความเห็นชอบจากที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทครั้งที่ 2/2568 เมื่อวันที่ 27 กุมภาพันธ์ 2568 โดยแนวทางนั้นมีความเหมาะสมกับการติดตามการปฏิบัติงานในปัจจุบันและสอดคล้องกับแนวทางที่สำนักงาน ก.ล.ต. ประกาศกำหนดไว้ ดังนี้1.  กำหนด
1.   ขอบเขตของการติดตามดูแลฯ ครอบคลุมตามที่สำนักงาน ก.ล.ต. กำหนดไว้ ได้แก่

•   การซื้อขายผลิตภัณฑ์ในตลาดทุนและตราสารทางการเงินกับบุคคลที่เกี่ยวข้องและการซื้อขายผลิตภัณฑ์ในตลาดทุนและตราสารทางการเงินที่ไม่มีราคาตลาดหรือที่ไม่มีสภาพคล่อง  
•  วิธีการบริหารจัดการกองทุนรวมตามที่เปิดเผยแก่ผู้ถือหน่วยลงทุน
•  การคัดเลือกและติดตามการให้บริการของผู้ให้บริการ 
• การส่งคำสั่งซื้อขายผลิตภัณฑ์ในตลาดทุนและตราสารทางการเงิน
• การเก็บค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายจากกองทุนรวมหรือผู้ถือหน่วยลงทุน
•   การใช้สิทธิออกเสียงในที่ประชุมผู้ถือหลักทรัพย์
•  อื่นๆ เช่น การให้ความเห็นเกี่ยวกับการจัดทำและทบทวนนโยบายป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์ และการให้ความเห็นการแก้ไขเพิ่มเติมโครงการ กรณีที่ต้องได้รับมติพิเศษจากผู้ถือหน่วยลงทุน

2.  กำหนดวิธีการติดตามดูแล
3.  กำหนดระยะเวลาในการติดตามดูแล
4.  กำหนดให้ฝ่ายกำกับและดูแลการปฏิบัติงานเป็นผู้ดำเนินการในการติดตามดูแลให้เป็นไปตามขอบเขตที่กำหนดไว้ตามข้อ 1
5.  กำหนดให้ฝ่ายกำกับและดูแลการปฏิบัติงานเป็นผู้รายงานผลการดำเนินการและจัดทำรายงานผลการดำเนินงานประจำปี เสนอต่อคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบริษัท พร้อมนำส่งสำนักงาน ก.ล.ต. ภายใน 2 เดือนนับแต่วันสิ้นปีปฏิทิน ทั้งนี้ ในกรณีที่พบการกระทำที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์ และการกระทำที่อาจมีลักษณะไม่เป็นธรรมหรืออาจทำให้ผู้ถือหน่วยลงทุนเสียประโยชน์อันพึงได้รับ ให้รายงานต่อคณะกรรมการบริษัทและสำนักงาน ก.ล.ต. ภายใน 7 วันนับแต่วันที่รู้หรือควรรู้ถึงการกระทำดังกล่าว
6.  กำหนดให้ฝ่ายกำกับและดูแลการปฏิบัติงาน เป็นผู้จัดทำความเห็นในเรื่องดังต่อไปนี้

• นโยบายป้องกันและจัดการความขัดแย้งทางผลประโยชน์ โดยจัดทำความเห็นทุกครั้งที่มีการทบทวนหรือเปลี่ยนแปลงนโยบายดังกล่าว
•  การแก้ไขเพิ่มเติมโครงการ วิธีการจัดการ ที่ต้องได้รับมติพิเศษจากผู้ถือหน่วยลงทุน โดยจัดทำความเห็นทุกครั้งพร้อมการขอมติผู้ถือหน่วยลงทุน

รายงานการติดตามดูแลการจัดการกองทุนรวม ประจำปี 2567
จากการติดตามดูแลจัดการกองทุนรวมตามขอบเขตที่กำหนดรวม 7 เรื่อง บริษัทมีการปฏิบัติงานเป็นไปตามหลักเกณฑ์และขั้นตอนที่กำหนด โดยไม่พบการกระทำที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์ หรือไม่เป็นธรรม หรือทำให้ผู้ถือหน่วยลงทุนเสียประโยชน์อันพึงได้รับ สรุปผลได้ดังนี้

1.  การซื้อขายผลิตภัณฑ์ในตลาดทุนและตราสารทางการเงินกับบุคคลที่เกี่ยวข้องและการซื้อขายผลิตภัณฑ์ในตลาดทุนและตราสารทางการเงินที่ไม่มีราคาตลาดหรือที่ไม่มีสภาพคล่อง
บริษัทมีการควบคุมในเรื่องการซื้อขายหลักทรัพย์ของกองทุนรวม เพื่อป้องกันและจัดการความขัดแย้งทางผลประโยชน์อย่างเหมาะสม โดยคำนึงถึงผลประโยชน์ของผู้ลงทุนเป็นสำคัญ ในการทำรายการซื้อขายผลิตภัณฑ์ในตลาดทุนและตราสารทางการเงินกับบุคคลที่เกี่ยวข้อง บริษัทมีการใช้ราคาที่เหมาะสมในการทำธุรกรรม มีการปฏิบัติอย่างเท่าเทียมกันและเป็นไปตามหลักความสม่ำเสมอ (consistency) และเป็นธุรกรรมที่ดีที่สุดสำหรับลูกค้า หรือจำเป็นหรือเป็นประโยชน์ต่อกองทุนในสถานการณ์นั้น โดยมีลักษณะธุรกรรมที่เป็นธรรมเนียมทางค้าปกติเสมือนเป็นการทำธุรกรรมกับบุคคลทั่วไปที่มิได้มีความเกี่ยวข้องกันเป็นพิเศษ (at arm's length transaction) 

2.  วิธีการบริหารจัดการกองทุนรวมตามที่เปิดเผยแก่ผู้ถือหน่วยลงทุน
บริษัทได้กำหนดเครื่องมือบริหารความเสี่ยงด้านสภาพคล่องของกองทุนรวมไว้ในหนังสือชี้ชวนอย่างครบถ้วน สำหรับปี 2567 บริษัทไม่มีการพิจารณำเครื่องการบริหารและจัดการความเสี่ยงด้านสภาพคล่องมาใช้กับกองทุนรวมภายใต้การบริหารจัดการของบริษัทจัดการแต่อย่างใด 

3.  การคัดเลือกและติดตามการให้บริการของผู้ให้บริการ
บริษัท มีการกำหนดหลักเกณฑ์ในการคัดเลือกผู้สอบบัญชี โดยในปี 2567 ไม่มีการคัดเลือกผู้สอบบัญชีรายใหม่ รวมถึง ณ สิ้นปี บริษัทได้มีการประเมินคุณภาพผู้สอบบัญชีทุกรายโดยใช้หลักเกณฑ์ในการประเมินและติดตามคุณภาพการให้บริการของผู้สอบบัญชี ได้แก่ การให้บริการในการทำหน้าที่ผู้สอบบัญชี การบริหารความเสี่ยงจากการใช้บริการผู้สอบบัญชี การบริหารความต่อเนื่องทางธุรกิจในการดำเนินธุรกิจและการให้บริการแก่ลูกค้า และสรุปภาพรวมการใช้บริการผู้สอบบัญชีกองทุนรวม

4.  การส่งคำสั่งซื้อขายผลิตภัณฑ์ในตลาดทุนและตราสารทางการเงิน
บริษัท มีการกำหนดหลักเกณฑ์ในการคัดเลือกและประเมิน Broker / Counter Party  และมีการกำหนดปริมาณการส่งคำสั่งซื้อขายผลิตภัณฑ์ในตลาดทุนและตราสารทางการเงินผ่าน Broker / Counter Party สอดคล้องกับผลการประเมิน โดยในปี 2567 บริษัทส่งคำสั่งซื้อขายหลักทรัพย์ผ่าน Broker / Counter Party เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดและอยู่ในปริมาณที่ได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการลงทุน ไม่ได้มุ่งเน้นการทำรายการผ่านบริษัทหลักทรัพย์ในเครือของบริษัทหรือส่งให้รายใดมากเป็นพิเศษ มีการรายงานปริมาณการทำรายการซื้อ/ขายหลักทรัพย์ผ่าน Broker / Counter Party ต่อคณะกรรมการลงทุนทุกไตรมาสและมีเอกสารประกอบการรายงานครบถ้วน 

5.  การเก็บค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายจากกองทุนรวมหรือผู้ถือหน่วยลงทุน
กองทุนรวมประเภท Term Fund ที่มีการปรับเพิ่ม / ลด ค่าธรรมเนียม ค่าใช้จ่ายของกองทุน การกำหนดค่าธรรมเนียมการจัดการของกองทุนรวม และการเปลี่ยนแปลงค่าธรรมเนียมการจัดการของกองทุนรวมนั้น เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่ประกาศกำหนดครบถ้วนถูกต้อง ทั้งนี้ บริษัท จะมีการเปิดเผยค่าอัตราค่าธรรมเนียมการจัดการที่เรียกเก็บจริงของกองทุน รวมถึงอัตราค่าธรรมเนียมการจัดการที่สามารถเรียกเก็บได้สูงสุด มีการเปิดเผยถูกต้อง ครบถ้วน ชัดเจนในหนังสือชี้ชวนส่วนสรุปข้อมูลสำคัญ และการเปลี่ยนแปลงค่าธรรมเนียมการจัดการกองทุนได้มีการประกาศบนเว็บไซต์ของบริษัทเป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่ประกาศกำหนด โดยผู้ถือหน่วยสามารถตรวจสอบข้อมูลดังกล่าวได้จากเว็บไซต์ของบริษัท

6.  การใช้สิทธิออกเสียงในที่ประชุมผู้ถือหลักทรัพย์
บริษัท ได้ใช้สิทธิออกเสียงแทนกองทุนและเปิดเผยรายงานการใช้สิทธิออกเสียงครบถ้วนทุกหลักทรัพย์ เป็นไปตามที่แนวทางการใช้สิทธิออกเสียงของบริษัทและหลักเกณฑ์กำหนด โดยความเห็นใช้สิทธิออกเสียงของแต่ละวาระต้องผ่านการพิจารณาจากคณะกรรมการลงทุน โดยคำนึงถึงประโยชน์ของกองทุนและผู้ถือหน่วยเป็นสำคัญ รวมทั้งรายงานการใช้สิทธิออกเสียงประจำปี 2567 ให้ผู้ถือหน่วยทราบผ่านทางเว็บไซต์ของบริษัทครบถ้วนทุกหลักทรัพย์ 

7.  อื่นๆ เช่น การให้ความเห็นเกี่ยวกับการจัดทำและทบทวนนโยบายป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์ และการให้ความเห็นการแก้ไขเพิ่มเติมโครงการ กรณีที่ต้องได้รับมติพิเศษจากผู้ถือหน่วยลงทุน
บริษัทจัดทำนโยบายความขัดแย้งทางผลประโยชน์อย่างเหมาะสม คำนึงถึงการรักษาปกป้องผลประโยชน์ที่¬ดีที่สุดของลูกค้าและ/หรือผู้ถือหน่วยลงทุนเป็นสำคัญและเป็นไปตามหลักเกณฑ์กำหนด โดยบริษัทกำหนดให้มีการทบทวนนโยบายเป็นประจำทุกปี ในปี 2567 บริษัทได้จัดให้มีการทบทวนนโยบายและได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการบริษัทเรียบร้อยแล้ว และในปี 2567 บริษัทไม่มีการขอมติแก้ไขโครงการกรณีที่ต้องได้รับมติพิเศษจากผู้ถือหน่วยลงทุน

For details, click Independent Oversight Entity (IOE) Result Report 2024​